銀行が納得する“投資効果の見える化”とは？
設備投資を考える際に、銀行が最も重視するのが 投資回収性（ROI：Return on Investment） です。
「本当に効果が出る投資なのか？」
「返済は問題なくできるのか？」
その根拠が明確な計画だけが、銀行融資の支援を得られます。
本記事では、食品メーカーが実務で使える
ROIの作り方と、銀行が見るポイントを解説します。
ROI（投資回収期間）の基本式
まずは最もシンプルな式から。
投資額 ÷ 年間改善額 = 回収期間（年）
例：設備投資2,000万円 / 年500万円改善
→ 回収期間：4年
食品工場では「3年以内」が一般的な目安となります。
銀行が注目する改善効果は4つ
食品メーカーのROIは次の4要素から成り立ちます。
- 人件費削減（工数改善）
- 歩留まり改善（ロス削減）
- 生産能力UP（売上増）
- 品質安定（クレーム・返品減少）
銀行が特に評価するのは ①人件費削減 × ③生産性向上 の組み合わせです。
人件費削減だけに頼らないのが食品工場
食品メーカーでは
「1名削減できればROIはすぐ見える」
のが強みですが、
実際には下記の効果も大きいため、
必ず数値化します。
・残業削減（年間100〜300万円はよくある）
・歩留まり改善（数％で数百万円改善）
・機械トラブル減少（メンテ削減）
・特売依存回避（粗利改善）
ROI試算が強くなるほど、融資も補助金も通りやすくなります。
銀行が評価する“ROIシート”の項目
設備投資計画書では、この5項目が必須です。
- 投資の目的（何を改善する？）
- 現状課題（現行ラインの数字）
- 改善後の数値（根拠のある改善効果）
- 投資回収年数（3年以内が理想）
- キャッシュフロー（返済できるか）
過去数字 → 現場の改善効果 → 返済可能性
の流れで整理すると評価が上がります。
サンプル：包装ライン更新のROI試算
| 項目 | 現状 | 導入後 |
|---|---|---|
| 包装人員 | 3名 | 1名 |
| 生産量 | 1.0倍 | 1.8倍 |
| 残業 | 月40時間 | 月10時間 |
| 歩留まりロス | 2.0% | 1.5% |
→ 年間改善額：550万円
→ 投資額：1,200万円
→ 回収期間：2.2年
銀行が「必要な投資」と判断する典型例です。
銀行融資を有利にするポイント
● 投資の根拠は“現場の数字”で示す
「肌感覚」ではなく、
作業時間・工数・生産量・ロス率など実データに基づくこと。
● 売上増は“保守的に”
能書きではなく、確実性の高い効果を数字化します。
● 補助金は“後乗せ”として説明
「融資で判断 → 補助金で負担軽減」が正解です。
銀行は
「補助金ありき」を嫌います。
前回記事の内容と完璧にリンクします。
ROIに加えて“生産性の指標”も評価対象
食品メーカーは、以下の指標も使うと説得力が増します。
・人時生産性
・稼働率
・滞留時間
・歩留まり改善額
・仕掛在庫の削減額
数字を多角的に提示すると、審査に非常に強いです。
まとめ：ROIは設備投資の「説得材料」
食品工場のROIづくりは、次のステップで行います。
- 工程の数字を取る
- 人員・能力・歩留まりの改善を試算
- 年間改善額を算出
- 投資回収年数を計算
- 銀行提出用の投資計画書にまとめる
これができれば、
銀行融資も補助金も圧倒的に有利 になります。
投資効果（ROI）の説明は、
経営判断を加速し、資金調達を成功させる最重要ポイントです。
